La gestion de trésorerie d'une entreprise s'apparente souvent à la navigation en haute mer. Le dirigeant ou le directeur financier a besoin d'une carte précise et d'instruments fiables pour maintenir le cap. Pourtant, pendant des années, nous avons vu des trésoriers piloter leur navire avec des cartes dessinées à la main et une boussole capricieuse : des exports manuels, des fichiers Excel sujets à l'erreur et une visibilité partielle sur les liquidités. La Directive sur les Services de Paiement 2 (DSP2) et l'Open Banking qu'elle a instauré ne sont pas de simples acronymes réglementaires. Ils représentent un changement de paradigme, offrant enfin aux entreprises les instruments de précision nécessaires. Grâce à une agrégation bancaire entreprise sécurisée, il est désormais possible de transformer le prévisionnel de trésorerie d'une estimation périodique en un tableau de bord dynamique et fiable. C'est un pilier essentiel pour qui veut savoir comment construire un prévisionnel de trésorerie robuste ?. Cet article détaille comment cette ingénierie des flux de données sécurise et fiabilise vos décisions financières.
Qu'est-ce que l'Open Banking pour les directions financières ?
L'Open Banking, ou "banque ouverte", n'est pas un produit, mais un cadre. C'est une obligation réglementaire imposée par la DSP2 qui contraint les banques à ouvrir l'accès aux données de comptes à des tiers agréés, via des interfaces de programmation applicative (API) hautement sécurisées. Pour une direction financière, cela signifie que vous pouvez autoriser une solution comme Kowikan à se connecter directement à vos différentes banques pour récupérer vos flux de manière automatisée, standardisée et protégée.
Nous ne parlons pas ici d'une nouvelle application "à la mode", mais d'une infrastructure fondamentale. C'est l'équivalent de la standardisation des conteneurs dans le transport maritime : avant, chaque port avait ses propres méthodes, rendant la logistique complexe et inefficace. Aujourd'hui, les API bancaires standardisent l'échange de données, apportant une fluidité et une sécurité sans précédent à la gestion financière. C'est la fin d'une ère d'approximations et de manipulations manuelles.
La fin des fichiers CSV et du scrapping instable.
Pendant trop longtemps, la consolidation des flux de trésorerie reposait sur deux méthodes archaïques et risquées. La première, la plus courante, est l'export manuel de fichiers (CSV, AFB120). Ce processus, souvent quotidien, est non seulement chronophage, mais surtout une source inépuisable d'erreurs : un oubli, une faute de frappe dans une formule, un fichier écrasé... C'est la porte ouverte à des décisions fondées sur des données erronées. C'est précisément pour éviter cela que nous avons conçu des outils qui s'affranchissent de ces manipulations ; le débat entre logiciel de trésorerie vs Excel est depuis longtemps tranché en faveur de l'automatisation sécurisée.
La seconde méthode, plus obscure, est le "web scrapping". Des robots logiciels se connectent à votre interface bancaire en ligne, simulant une navigation humaine pour copier-coller les informations affichées à l'écran. Cette technique est non seulement instable – la moindre modification du site de la banque peut la rendre caduque – mais elle présente aussi des failles de sécurité majeures, car elle implique souvent le partage de vos identifiants. L'Open Banking via API, à l'inverse, est une communication de machine à machine, officielle, chiffrée et authentifiée. C'est la différence entre recevoir une lettre scellée de votre banquier et demander à un inconnu de lire par-dessus son épaule.
Les bénéfices de la donnée temps réel sur le prévisionnel
L'avantage principal de l'agrégation bancaire entreprise via API est l'accès à une donnée fraîche, fiable et exhaustive. Cette donnée en temps réel transforme radicalement la nature même du prévisionnel de trésorerie. Il cesse d'être un document statique, mis à jour hebdomadairement, pour devenir un instrument de pilotage vivant, qui respire au rythme de l'activité de votre entreprise.
Quand vos soldes et transactions sont synchronisés plusieurs fois par jour, votre vision n'est plus un rétroviseur, mais un véritable pare-brise. Vous ne passez plus votre temps à collecter et à vérifier la donnée ; vous l'analysez pour prendre des décisions éclairées. Cette clairvoyance permet d'anticiper les tensions, d'optimiser les placements d'excédents et de saisir des opportunités. Par exemple, une vision précise et en temps réel de votre cycle d'exploitation est indispensable pour un pilotage fin. C'est la base pour le calcul et l'optimisation du BFR, un levier essentiel pour libérer des liquidités.
Détecter les écarts entre le prévu et le réalisé instantanément.
La véritable puissance d'un prévisionnel réside dans sa confrontation permanente avec la réalité. Avec des flux de données automatisés, cette analyse des écarts ("variance analysis") devient instantanée. Le système rapproche automatiquement les encaissements et décaissements prévus avec les transactions réelles qui apparaissent sur vos comptes.
Imaginons que vous attendiez le paiement d'une facture client de 100 000 € pour le 15 du mois. Avec une méthode manuelle, vous ne le sauriez qu'en vous connectant à votre banque le 15 ou le 16. Avec une agrégation API, le système détecte l'entrée (ou son absence) dès qu'elle est traitée par la banque. Si le paiement est en retard, une alerte est générée, vous permettant d'agir immédiatement. Cette réactivité est cruciale pour les entreprises à forte croissance ou les structures au modèle économique tendu, comme le démontre notre guide sur le plan de trésorerie pour Startup, où chaque jour de trésorerie compte. Le budget prévisionnel n'est plus un simple exercice de projection, mais un système de contrôle permanent qui renforce la résilience de l'entreprise face aux imprévus.
La sécurité des flux de données chez Kowikan.
Nous avons passé notre carrière à gérer des risques financiers. Notre culture est donc intrinsèquement bâtie sur la sécurité et la prudence. La confiance qu'un DAF nous accorde en nous confiant l'accès à ses données est une responsabilité que nous prenons avec la plus grande rigueur. C'est pourquoi nous avons fait le choix de nous appuyer exclusivement sur le cadre réglementaire de la DSP2 et les technologies d'API bancaires.
Premièrement, nous collaborons uniquement avec des partenaires agrégateurs de données qui sont agréés par l'ACPR (Autorité de Contrôle Prudentiel et de Résolution), le gendarme des banques et assurances en France. Cet agrément est un gage de conformité réglementaire et de robustesse technique.
Deuxièmement, la connexion à vos comptes nécessite une Authentification Forte du Client (SCA), généralement via votre application bancaire. Vous donnez un consentement explicite et sécurisé. Ce consentement, conformément à la réglementation, doit être renouvelé tous les 90 jours. Ce n'est pas une contrainte, mais une garantie : elle assure que vous restez maître de vos autorisations.
Troisièmement, et c'est un point non négociable pour nous : La sécurité est notre socle, l'action est notre moteur. En intégrant les protocoles DSP2, Kowikan vous permet de mouvementer vos fonds en toute fluidité. Ce pouvoir reste entre vos mains : chaque transaction fait l'objet d'un consentement explicite de votre part. Nous garantissons une infrastructure hautement sécurisée pour que vous restiez le seul maître à bord de vos actifs.
Conclusion
L'agrégation bancaire entreprise, encadrée par la DSP2, n'est pas une simple commodité technologique. C'est une évolution fondamentale qui apporte rigueur, sécurité et précision à la fonction finance. Elle remplace l'artisanat des fichiers Excel par une véritable ingénierie des flux de données, libérant les directeurs financiers des tâches à faible valeur ajoutée pour leur permettre de se concentrer sur la stratégie.
En éliminant les risques liés aux manipulations manuelles et à des technologies obsolètes comme le scrapping, vous ne faites pas que gagner du temps : vous construisez des fondations solides pour vos décisions. Un prévisionnel qui ne repose pas sur une donnée irréprochable n'est qu'une fiction. Après avoir vu assez de crises financières pour déceler les illusions, nous sommes convaincus que la clairvoyance repose sur la qualité de l'information. C'est cette exigence de fiabilité qui est au cœur de notre démarche pour vous aider à construire un prévisionnel de trésorerie robuste et à piloter votre entreprise avec la sérénité que seule une maîtrise parfaite des chiffres peut offrir.
